يمتلك والتر كل ما قد يتمناه أي شخص؛ المال، والنفوذ، والنجاح... لكنه لم يضحك منذ أكثر من خمسة وعشرين عامًا، لذلك يعلن عن مسابقة بجائزة قدرها 10 ملايين لمن ينجح في إضحاكه، فيتوافد إليه المهرجون وفنانو الخدع من كل حدب وصوب